Algemeen Belastingaangifte Besparen Vermogensopbouw
Slim testamentadvies dat direct verschil maakt
Erfrecht voelt voor veel mensen ingewikkeld. Toch valt er met een goed testament vaak verrassend veel belasting te besparen. Onze collega Richard Kunst laat dat in zijn werk dagelijks zien. Hij adviseert niet alleen over hypotheken en verzekeringen, maar helpt klanten ook bij het slim vastleggen van hun wensen rondom erfrecht. Dat levert rust op én vaak een financieel voordeel.
Een rekenvoorbeeld uit de praktijk
Onlangs begeleidde hij de familie Boerigter, een stel van begin zestig met twee volwassen kinderen. Hun totale vermogen bedroeg ruim €922.000, bestaande uit een woning van €763.000, spaargeld, beleggingen en een kleine hypotheek.
Niets doen of wél iets doen
Wanneer een familie geen testament heeft, geldt automatisch de wettelijke verdeling. De langstlevende krijgt dan alles en de kinderen erven een niet-opeisbare vordering. Dat lijkt overzichtelijk, maar bij het eerste overlijden moet direct ruim €25.000 erfbelasting worden betaald. Geld dat anders volledig in de familie had kunnen blijven.
Richard rekent daarom altijd meerdere opties door. Wat gebeurt er als je niets verandert? En wat gebeurt er als je kiest voor een andere verdeling of aanvullende clausules? Zo ziet de klant helder het verschil tussen ‘niets doen’ en ‘iets doen’.
In deze casus leverde een slim aangepast testament direct minimaal €5.000 minder erfbelasting op. Met mogelijkheden zoals de renteclausule kan dit voordeel in de praktijk zelfs oplopen tot vele duizenden euro’s extra.
Wil je meer lezen over wat er komt kijken bij het erven van een woning (en welke belasting- en praktische stappen daarbij horen)? Kijk dan op Ik erf een woning. Wat moet ik nu doen? voor praktische uitleg en tips.
De echte winst: groeien met de renteclausule
Wanneer de kinderen bij het eerste overlijden een niet-opeisbare vordering krijgen, kun je als langstlevende een rente afspreken. Die rente hoeft niet uitgekeerd te worden, maar wordt jaarlijks simpelweg bij de vordering opgeteld. Daardoor groeit het erfdeel van de kinderen automatisch, terwijl de nalatenschap van de langstlevende juist kleiner wordt. Dat zorgt ervoor dat de kinderen bij het tweede overlijden vaak aanzienlijk minder erfbelasting hoeven te betalen.
Bij varianten zoals een tweetrapsmaking of een hogere verdeling naar de kinderen groeit die vordering nog sneller, waardoor het voordeel verder oploopt.
Een testament regelt veel meer dan belasting
Een testament gaat niet alleen over cijfers. Je legt er óók belangrijke keuzes in vast, zoals:
- Voorkomen van dubbele schenkbelasting wanneer partners kort na elkaar overlijden.
- Het aanwijzen van een executeur, zodat nabestaanden niet voor verrassingen staan.
- Een uitsluitingsclausule, zodat erfenissen privé blijven bij de kinderen.
- Voogdij, bewind en specifieke legaten.
- De juiste renteclausule, passend bij de situatie van de langstlevende.
Een goed testament geeft rust, voorkomt onverwachte belasting en beschermt het vermogen zoals je dat bedoelt.
Conclusie
Een slim testament is méér dan een juridisch document. Het is een persoonlijk financieel plan dat rust, duidelijkheid en voordeel oplevert, voor jezelf én voor je nabestaanden.
Plan een gratis adviesgesprek en ontdek wat een slim testament in jouw situatie kan betekenen.
Veelgestelde vragen
Het erfdeel van de kinderen groeit jaarlijks, waardoor bij het tweede overlijden vaak veel minder erfbelasting wordt betaald.
Nee, ook met een kleinere nalatenschap kan een testament belasting besparen en rust geven.
Ja, onze financieel planners begeleiden klanten bij het afstemmen van testament, vermogen en verzekeringen.
De kosten verschillen per notaris, maar zijn vaak binnen enkele jaren terugverdiend door belastingvoordeel.
